ファクタリング売掛債権資金調達ガイド

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ファクタリングとは？

ファクタリングとは、顧客（売掛先）に商品やサービスを販売・提供することによって得た「売掛債権（売上債権）」をファクタリング会社（ファクター：Factor）へ譲渡することによって、売掛金の入金前にキャッシュを調達する資金調達方法のひとつです。ファクタリングを利用する会社（売主）は、ファクタリング会社に手数料を支払うことで、最短即日の売掛債権の資金化が可能になります。

簡単に言えば

です。

経済産業省のレポートでも、日本の中小企業は借入金の割合が大企業よりも高く、融資担保も不動産担保が85％を締めていることから、売掛債権担保の資金調達方法（売掛債権担保ローン、ファクタリング）が普及することで中小企業の資金繰り改善につながると報告しています。しかしながら、日本の商慣習では「売掛債権を売却する」となると取引先から「資金繰りがやばい会社だ。」と思われてしまい取引が継続できなくなるリスクがあるため、なかなかファクタリングや売掛債権担保融資は普及してきませんでした。

しかし、最近では売掛先へ知らせずに売掛債権を資金化するファクタリング方法「2社間ファクタリング」が登場してきたため、中小企業の資金調達方法として、銀行融資やビジネスローンに並ぶ選択肢になってきているのです。

ファクタリングのメリット

• 最短即日の資金調達も可能
• 銀行融資やビジネスローン審査に落ちた方でも利用できる可能性が高い（ファクタリング審査は売掛先を審査する）
• ファクタリング方法によっては売掛先へ知らせる必要ない。（売掛先との今後の取引に影響がない）
• 借入金ではないため、財務状況が悪化しない
• 取引先が倒産しても支払い義務が発生しない（貸し倒れリスクがなくなる）
• 融資ではないため、法人信用情報への影響がない
• 継続的にファクタリングを実行することで資金繰りを改善することもできる

ファクタリングのデメリット

• 利用するためには売掛債権が必要
• 原則、法人のみが利用できる（個人事業主は利用できない。売掛債権の譲渡登記ができないため）
• 売掛債権の金額の範囲内でしか利用ができない
• 売掛債権の金額全額が買い取り対象にならない（掛目がある）
• 銀行融資やビジネスローンと比較すると手数料が高い（年率で比較した場合）
• 大手の金融機関はあまり提供していないサービス
• 面談による審査を必須としているファクタリング会社も多い
• 事務手数料が発生するファクタリング会社も多い

ファクタリングの仕組み

3社間ファクタリング

• ファクタリング手数料が安い
• 取引先の承諾が必要

2社間ファクタリング

• ファクタリング手数料が高い
• 取引先の承諾が不要

ファクタリングには2つの種類がある！

2社間ファクタリング：売掛先が関与しないファクタリング

• 売掛先に通知はしない
• 売掛債権の入金口座は変更する必要がない
• 売掛債権の譲渡登記は原則必要
• 売掛先からの入金後にファクタリング会社のそのまま入金する

3社間ファクタリング：売掛先が関与するファクタリング

• 売掛先に通知をする（売掛先に債権譲渡を同意してもらう）
• 売掛債権の入金口座が変更になる
• 売掛先が直接ファクタリング会社へ入金する

という違いです。

当然、売掛先というのはファクタリングを利用する売主からすると取引先であり、顧客です。日本のビジネス市場の場合、ファクタリングに対する理解と言うのは残念ながら低い状態です。そのため「売掛債権を譲渡したので、このファクタリング会社に支払ってください。」と取引先に通知をするということは、その時点で「この会社は経営がやばいのかもしれない。今後の取引を中止しよう。」となってしまう可能性も大いにありうるのです。

ファクタリングの手数料・費用

ファクタリングサービスを利用するときの手数料と費用について解説します。

着手金

• 手数料相場：0円～3万円

ファクタリングサービスを利用するときに発生する費用です。以前は着手金を請求することもあったのですが、現在はほとんどのファクタリング会社が着手金無料でサービスを提供しています。

諸費用・事務手数料・実費

• 事務手数料（審査料）：0円～1万円／社
• 契約書貼付収入印紙代：200円～　※契約金額ごとに異なる
• 債権譲渡登記費用(譲渡登記の場合)：15,000円
• 債権譲渡登記抹消費用（登記後、抹消を行う場合）：1,000円
• 公正証書作成：5,000円～43,000円　※契約金額ごとに異なる
• 確定日付の付与：700円

上記のような実費と事務手数料が発生します。事務手数料というのは審査や手続きにかかる費用と考えて良いでしょう。1社ごとに発生する形が多くなっています。売掛先の決算情報などを見ながら審査をするために必要になる手数料と考えましょう。ファクタリングサービスの利用方法に応じて、必要な実費や事務手数料は変わってきます。また、各作業ごとにファクタリング会社が設定する事務手数料分が加算されることになるため、ファクタリング会社によって、利用するファクタリングの契約方法によって諸費用の負担額は違うのです。

ファクタリング手数料

• 2社間ファクタリングの手数料相場：20％

100万円の売掛債権の譲渡で受け取る金額は80万円ということです。

掛目

掛目とは

担保掛目のことで、万が一返済ができない場合には担保を売却して、未返済金の回収に宛てなければなりません。担保の売却で確実に回収するためには、担保の時価全額を貸すのではなく、担保価値の一定の割合に融資額をとどめておく必要があるのです。この割合のことを「担保掛目（掛目）」と呼びます。

• 預金：100％
• 国債：90％
• 上場企業の有価証券担保：50～80％
• 不動産担保：70～80％

ファクタリングの場合は、厳密に言えば融資やローンではありませんが、有担保ローンと同じような考え方をします。

• ファクタリングの掛目（売掛債権）：80％～90％

売掛債権1000万円あった場合には、買取が可能なのは800万円～900万円分ということになります。留保額である100万円～200万円は売掛先からの入金が確認されたら、ファクタリング手数料を除いて返還されます。

2社間ファクタリングのファクタリング手数料ケーススタディ

• 売掛債権：500万円
• ファクタリング手数料：5％
• 掛目：70％

掛目分しか買取はしてもらえないものの、売掛先から期日に入金されれば買取対象外の資金も返還されるので、ファクタリング手数料分を除いた金額は戻ってくるのです。

ファクタリング会社は複数社に見積もりを依頼すべき！

ファクタリング会社の方針や審査基準によって

• ファクタリングはどのような契約方法を取るのか？（入金口座変更、管理権限譲渡、債権譲渡登記・・・）
• ファクタリング手数料
• 実費・事務手数料

が変わってきてしまうため、同じ条件のファクタリングでも、ファクタリング会社A社とファクタリング会社B社では大きく費用負担が変わってくる可能性があるのです。ファクタリングを利用するということは「資金繰りの時間がない」状況だと思いますが、それでも2社、3社のファクタリング会社に見積もり依頼をして、相見積もりをしておくことが、その後のファクタリング会社との交渉でも優位に進めるポイントとなります。

ファクタリングとビジネスローンのメリットデメリット比較

中小企業の資金調達方法として、銀行融資に次いでメジャーなビジネスローンとファクタリングのメリットデメリットを比較しました。

ファクタリングとビジネスローン比較の重要なポイント

コストはファクタリングの方が高い！

ビジネスローンは最短即日融資ができる無担保ローンですが

1年で金利が10％～15％です。

ということです。

一方、ファクタリングの場合は

30日～45日で手数料が5％～20％です。2者間ファクタリングで手数料が20％だとすると

ということになります。

利用しやすいのはファクタリング！

ビジネスローンも銀行融資と比較すれば審査は甘いローンに分類されますが、それでも「税金未納」「債務超過」の場合は、まず審査は通りません。

ファクタリングの場合は、「利用する会社の信頼性が高いかどうか？」ではなく、「売掛債権が確実に支払われるのかどうか？」の方が重要度が高いのです。

そのため、審査の基準も、「利用する会社」ではなく「売掛先」の信用度を審査する形になります。

のです。

また、ファクタリングは借入ではないので、帝国データバンクや法人信用情報にファクタリング利用の情報は掲載されませんので、今後の融資やビジネスローン利用への影響がない点もメリットと言えます。

ファクタリング会社人気ランキング

トップ・マネジメント／ファクタリング

トップ・マネジメント／ファクタリングは、2009年に設立された株式会社トップ・マネジメントが提供するファクタリングサービスです。ファクタリング会社の中では比較的事業歴の長い会社です。

2社間ファクタリングも、3社間ファクタリングも可能で、契約者の3割が2社間ファクタリングを利用しているという実績もあります。最短即日で資金化が可能です。

ファクタリングサービスの大きな特徴は、ファクタリング手数料が1.0％～と、ファクタリングでは一般的な手数料設定と言っていいでしょう。買取額は1社に対し、30万円～3000万円までと小規模なファクタリングが可能になります。事務手数料もありますが、金額は明記されていません。

情報量が多いウェブサイトを運営していて、業種別のファクタリング事例「工事請負代金、トラック運送、製造業。人材派遣業、小売業、歯科診療報酬・・・」なども紹介されているため、実績の多いファクタリング会社と言えます。

トップ・マネジメント／ファクタリングの基本情報

JTC／ファクタリング

JTC／ファクタリングは、2012年に設立された愛知県名古屋市に本社を持つ株式会社JTCが提供するファクタリングサービスです。比較的事業歴の浅い会社ですが東京にも事務所を構えて、全国対応でファクタリングサービスを行っています。CM展開もしています。

2社間ファクタリングも、3社間ファクタリングも可能で、最短翌日での資金提供を可能にしています。

ファクタリングサービスに関してはファクタリング手数料が2.0％～からの低額設定ですが、上限の手数料率は記載されていません。ファクタリング事務手数料なども記載されていません。

一方で、1億円までの資金調達が可能であること、利用者の98.3％が利用していること、年商7,000万円以上の中小企業に限定していること、審査は即日回答、入金前払いシステムとして継続利用を謳っていることなど特徴も多くあり、利用する会社の状況によっては効率的なファクタリングができる可能性があります。

JTC／ファクタリングの基本情報

ビートレーディング／ファクタリング

ビートレーディング／ファクタリングは、2012年に設立された株式会社ビートレーディングが提供するファクタリングサービスです。比較的事業歴の浅い会社で、ファクタリングサービスと資金調達サービスをメイン事業にしています。

2社間ファクタリングも、3社間ファクタリングも可能で、最短翌日での資金提供を可能にしています。

ファクタリングサービスに関してはファクタリング手数料が不明なため、見積もりを依頼しないと「いくらで売掛先権を買い取ってもらえるか？」というのがわかりません。また、ファクタリング事務手数料なども不明で、どのようなサービスかわかりません。

「譲渡登記が不要」「最短即日での資金化が可能」「最高3億円までのファクタリングが可能」という特徴がある一方で、売買手数料、事務手数料などが不明というデメリットもがあるファクタリング会社です。

ビートレーディング／ファクタリングの基本情報

ワダツミ／ファクタリング

ワダツミ／ファクタリングは、2014年に設立された株式会社ワダツミが提供するファクタリングサービスです。比較的事業歴の浅い会社ですが、財務に関するコンサルティングサービスとファクタリングサービスをメインの事業としています。

2社間ファクタリングは利用できずに3社間ファクタリングが全逓のファクタリングサービスとなっています。最短3日での資金提供を可能にしています。

3社間ファクタリングが前提となっているため、ファクタリング手数料も安く、1.0％～3.0％となっています。上限のファクタリング手数料が明記されているファクタリング会社は少なく、良心的なファクタリング会社です。

3社間ファクタリングですので、売掛先への通知が必要になりますが、ワダツミの社員の同行や資料作成など、売掛先に不信感を持たせないで売掛債権譲渡の通知ができるというメリットもあります。

ワダツミ／ファクタリングの基本情報

三共サービス／ファクタリング

三共サービス／ファクタリングは、2001年に設立された株式会社三共サービスが提供するファクタリングサービスです。比較的事業歴の長い会社が提供しています。

2社間ファクタリングも、3社間ファクタリングも可能で、最短2日での資金提供を可能にしています。 グの一括見積もりサービスです。

償還請求権なし（ノンリコース）で2社間ファクタリングの場合は5%～の手数料、3社間ファクタリングの場合は3％～の手数料と比較的低額の手数料でサービス提供をしています。 グの一括見積もりサービスです。

審査は来店して面談が必要となりますが、その分信頼性の高いサービスとも言えます。

三共サービス／ファクタリングの基本情報

ファクタリング会社一括見積もりサービス人気ランキング

資金調達プロ／ファクタリング一括見積もり

資金調達プロ／ファクタリング一括見積もりは、株式会社ユービジョンが運営しているファクタリングの一括見積もりサービスです。

ファクタリング会社ではなく、複数のファクタリング会社から一括で見積もりを取るサービスになっています。当然、複数のファクタリング会社から相見積もりを取ることができるので、売掛債権を一番高く買取ってくれるファクタリング会社（≒ファクタリング手数料が一番安いファクタリング会社）を見つけられる可能性が高いのです。

「資金繰りの改善率は93％以上」「利用時業者数は1万社」「提携ファクタリング会社1,000社以上」を突破するなど実績も豊富で「最高3億円のファクタリング」「最短即日資金化可能」「全国対応」「来店不要」と使い勝手も十分な一括見積もりサービスと言えます。

入力はたった10秒となっているため、気軽に無料診断をしてみることをおすすめします。

人気ランキング	1位
ファクタリング会社名	資金調達プロ／ファクタリング一括見積もり
金融機関名	株式会社ユービジョン
本社所在地	東京都
対象エリア	全国
対象	法人
利用会社実績	1万社
提携企業数	1,000社
その他実績	資金繰り改善率93％以上
2社間ファクタリング	可能
3社間ファクタリング	可能
資金化までのスピード	最短即日
最低取扱額	100万円
最高取扱額	10,000万円

ファクタリング会社比較

ファクタリング会社名	2社間ファクタリング	2社間ファクタリング手数料下限	2社間ファクタリング手数料上限	3社間ファクタリング	3社間ファクタリング手数料下限	3社間ファクタリング手数料上限	資金化までのスピード	最高取扱額
三共サービス／ファクタリング	○	5.0%	-	○	1.5%	-	最短2日	3,000万円
Qpa(キュッパ)／ファクタリング	○	-	-	○	-	-	最短即日	10,000万円
NSキャピタルマネジメント／ファクタリング	○	1.0%	-	○	1.0%	-	最短2日	50,000万円　※1社2,000万円
ワダツミ／ファクタリング	-	-	-	○	1.0%	3.0%	最短3日	100,000万円
ライジングインベストメント／ファクタリング	○	1.0%	-	○	1.0%	-	最短即日	5,000万円　※審査次第で10,000万円
ビートレーディング／ファクタリング	○	-	-	○	-	-	最短即日	30,000万円
JTC／ファクタリング	○	2.0%	-	○	2.0%	-	最短翌日	10,000万円
MEDS JAPAN／ファクタリング	○	2.0%	10.8%	○	2.0%	10.8%	最短3日（即日審査回答）	5,000万円
みずほファクター／ファクタリング	-	-	-	○	-	-	2ヶ月～3か月	-
三菱UFJファクター／ファクタリング	-	-	-	○	-	-	-	10,000万円
トップ・マネジメント／ファクタリング	○	1.0%	-	○	1.0%	-	最短即日	10,000万円　※1社3,000万円
ビジネクスト／ファクタリング	○	-	2.0%	-	-	-	-	１0,000万円
クリエイトイノベーション／ファクタリング	○	1.0%	-	○	1.0%	-	-	3,000万円
財務会計支援機構／ファクタリング	○	7.0%	11.0%	-	-	-	3～4日	10,000万円
ドリームゲート／ファクタリング	○	1.0%	-	○	1.0%	-	最短即日	3,000万円
三和プロフィット／ファクタリング	○	1.0%	-	○	1.0%	-	最短3日	3,000万円
アルシエ／ファクタリング	○	2.5%	-	○	1.5%	-	最短即日	10,000万円
トラストゲートウェイ／ファクタリング	○	5.0%	-	○	5.0%	-	最短即日	3,000万円
ファクタリング東京	○	-	-	○	-	-	最短即日	10,000万円
ジャパンマネジメント／ファクタリング	○	3.0%	-	-	-	-	最短1日	5,000万円
ファクタリングゴールド	○	-	-	-	-	-	最短即日	-
ジャパンファクター／ファクタリング	○	5.0%	-	-	-	-	最短即日	10,000万円
ファクタープラン／ファクタリング	○	-	-	-	-	-	最短即日	5,000万円
リソースプロ／ファクタリング	○	-	-	-	-	-	最短即日	5,000万円
エルネスト／ファクタリング	○	3.0%	-	○	-	-	最短即日	30,000万円
WINGLE／ファクタリング	○	-	-	-	-	-	最短即日	-
事業資金エージェント／ファクタリング	○	1.5%	-	-	-	-	最短即日	30,000万円
ドクターズ・サポート／ファクタリング	-	-	-	-	-	-	最短即日	7,000万円
アクティブサポート／ファクタリング	○	-	-	○	-	-	-	-
アンカーガーディアン／ファクタリング	○	10.0%	-	○	3.0%	-	最短即日	5,000万円

ファクタリングの種類

ファクタリングには色々な種類があります。前述しているのは「一括ファクタリング」と呼ばれるものです。他にも「医療報酬債権ファクタリング」「国際ファクタリング」「保証ファクタリング」などがあります。

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